Q: Wat zijn de kosten en belastingen van levensverzekeringen?

Instapkosten : 2% op elke gestorte premie. Taks op de levensverzekeringspremie(s) : 2% op elke gestorte premie. Fondsbeheerkosten : de beheerskosten bedragen 0,65% op jaarbasis, en worden pro rata temporis maandelijks verrekend in de inventariswaarde van het verzekeringsfonds. Het verzekeringsfonds investeert in 5 andere onderliggende beleggingsfondsen (beheerd door NN Investment Partners) en deze laatste past ook eigen beheerskosten toe. Deze beheerskosten zijn reeds inbegrepen in de netto inventariswaarde van de 5 onderliggende fondsen. Deze kosten voor de 5 fondsen samen variëren en bedragen gemiddeld 1,0205% en maximum 1,10% op jaarbasis. In de beheersvergoeding en de kosten voor de 5 onderliggende beleggingsfondsen zijn werkingskosten inbegrepen. Deze kosten bestaan uit bewaarloon, administratieve kosten, kosten voor jaarverslagen en publicaties, transactiekosten e.a. De beheersvergoeding en de hierboven vermelde kosten zijn inbegrepen in de netto inventariswaarde van het verzekeringsfonds. Zie voor meer informatie het beheersreglement. In deze kosten is een vergoeding voor ING België nv begrepen voor haar diensten als tussenpersoon. Zie ook het belangenconflictenbeleid op de websites van NN Insurance Belgium nv en ING België nv. Waarborgkosten voor de gegarandeerde lijfrente : De kosten voor de waarborg van de 'gegarandeerde lijfrente' bedragen 1,10% op jaarbasis. Deze kosten worden berekend op de basisreserve of op de nieuwe basisreserve indien de gewaarborgde lijfrente is gestegen, en worden ook afgehouden van je reserve (op jaarbasis). Opnamevergoeding : is van toepassing voor opnames van de gehele reserve tijdens de eerste vier jaar van het contract. Deze vergoeding is degressief: de eerste maand bedraagt ze 4,80% en vervolgens daalt ze met 0,10% per maand.

Q: Wat zijn de grootste risico's van dit product?

Insolventierisico : Levensverzekeringscontracten zijn het voorwerp van een bijzonder vermogen dat binnen de activa van de verzekeraar afzonderlijk beheerd wordt. Bij faillissement van de verzekeraar is dat vermogen eerst en vooral bestemd voor de nakoming van de verbintenissen tegenover de verzekeringnemers en/of begunstigden. Bij wanbetaling of faillissement van NN Insurance Belgium nv kan de uitbetaling van de rente stopgezet worden en is de teruggave van de volledige reserve van het contract onzeker. ING Lifelong Income geniet geen bescherming van het Waarborgfonds voor financiële producten. Marktrisico : Dit is een algemeen risico voor alle soorten beleggingen. Het koersverloop van roerende waarden wordt voornamelijk bepaald door de evolutie van de financiële markten en de economische evolutie van de emittenten, die op hun beurt beïnvloed worden door de algemene toestand van de wereldeconomie en de economische en politieke omstandigheden in hun land. Concentratierisico : Bij beleggingen in één specifiek geografisch gebied is het concentratierisico groter dan bij beleggingen die over meerdere geografische gebieden verspreid zijn

Question 1

Waaruit bestaat het beleggingsbeleid?

Accepted Answer

Het kapitaal wordt belegd in het fonds ING Lifelong Income Yellow (ISIN-code: BE0948481156), dat voor maximaal 60% in aandelenfondsen en voor minimaal 40% in obligatiefondsen belegt.

Het fonds heeft tot doel een meerwaarde te boeken. ING Lifelong Income streeft naar rendement door actief een portefeuille te beheren van obligaties, aandelen en geldmarktinstrumenten die zijn uitgegeven door bedrijven in de Europese Unie en door regeringen van de Europese Unie. Er wordt enkel belegd in de lidstaten van de Europese Unie die tot de eurozone behoren, in een land dat deel uitmaakt van de Europese Economische Ruimte of in aandelen uitgegeven door vennootschappen die op beurzen in de eurozone noteren. Er wordt voornamelijk gekozen voor beleggingen in obligaties en aandelen in euro. Aandelen en obligaties zijn in evenwicht. Om de bovengenoemde investeringsdoelstellingen te bereiken, worden de activa van het fonds ING Lifelong Income Yellow belegd in de compartimenten NN Euro Fixed Income VC, NN Euromix Bond VC, NN Euro High Dividend VC, NN (L) Liquid EUR - B Cap EUR en NN Euro Equity VC van de bevek naar Luxemburgs recht NN (L).

Deze verzekering gekoppeld aan beleggingsfondsen is bedoeld voor beleggers met een evenwichtig risicoprofiel, rekening houdend met je kennis en eventuele ervaringen. Alvorens te beleggen in dit product adviseren wij je om na te gaan of je de kenmerken van het product, en vooral de risico's die eraan verbonden zijn, goed hebt begrepen.

Question 2

Wat is het rendement?

Accepted Answer

Het rendement van een levensverzekeringsproduct met gewaarborgde rente is afhankelijk van 2 factoren:

De evolutie van het belegde kapitaal in het onderliggende beleggingsfonds van het contract: ING Lifelong Income Yellow (ISIN-code: BE0948481156). Het fonds biedt geen kapitaalgarantie en ook het rendement is niet gegarandeerd. De waarde van de reserve (het belegde kapitaal) is dus rechtstreeks afhankelijk van de waarde van het onderliggende fonds. De inventariswaarde van het fonds is terug te vinden op www.nn.be (door op deze link te klikken, word je doorgeleid buiten de ING-website).
Het regelmatige (maandelijkse, driemaandelijkse, halfjaarlijkse of jaarlijkse) bedrag van de lijfrente is levenslang gewaarborgd. Het bedrag van deze rente wordt bij aanvang van het contract berekend op basis van:o

Het nettobedrag van de storting (minimaal 50.000 euro bruto vóór aftrek van kosten en belastingen).
Het toegepaste conversiepercentage dat wordt bepaald door de leeftijd van de verzekerde op het moment dat hij het contract ondertekent. Sinds 1 mei 2018 bedraagt het conversiepercentage voor een 50-jarige 1,25%. Het percentage stijgt met 0,10% voor elk jaar dat de verzekerde bij de intekening ouder is dan 50 jaar. Het maximumpercentage dat wordt toegepast is 4,75% voor een verzekerde van 85 jaar. Dat percentage blijft van toepassing gedurende de volledige looptijd van het contract.

De rente wordt elke drie jaar herzien, op de datum van de inwerkingtreding van het contract. Op dat moment geldt:

Als de reserve van het contract is gestegen, stijgt ook de rente.
Als de reserve van het contract is gedaald, blijft de rente hetzelfde.

In elk geval zal de rente nooit dalen - tenzij je zelf geld vanuit het contract opneemt. In dat geval wordt de rente aangepast aan het resterende kapitaal.

Question 3

Hoe werkt de betaling van de gewaarborgde rente?

Accepted Answer

De rente wordt uit de reserve van je contract gehaald door het aantal eenheden van die reserve te verminderen. Door het betalen van de rente zal bijgevolg de waarde van je contract bij elke uitkering verminderen. Ook de waarborgkosten worden van je reserve afgehouden (1,10% op jaarbasis).

Question 4

Hoe volg ik mijn contract?

Accepted Answer

Je kunt je contract volgen via ING Home’Bank of in de kantoren. NN Insurance Belgium nv stuurt de verzekeringnemer elk jaar een jaaropgave waarop de waarde van het contract op 31 december van het voorgaande jaar is vermeld. Daarnaast is de inventariswaarde van het fonds terug te vinden op www.nn.be (door op deze link te klikken, word je doorgeleid buiten de ING-website).

Question 5

Wat zijn de kosten en belastingen van levensverzekeringen?

Accepted Answer

Instapkosten: 2% op elke gestorte premie.
Taks op de levensverzekeringspremie(s): 2% op elke gestorte premie.
Fondsbeheerkosten: de beheerskosten bedragen 0,65% op jaarbasis, en worden pro rata temporis maandelijks verrekend in de inventariswaarde van het verzekeringsfonds. Het verzekeringsfonds investeert in 5 andere onderliggende beleggingsfondsen (beheerd door NN Investment Partners) en deze laatste past ook eigen beheerskosten toe. Deze beheerskosten zijn reeds inbegrepen in de netto inventariswaarde van de 5 onderliggende fondsen. Deze kosten voor de 5 fondsen samen variëren en bedragen gemiddeld 1,0205% en maximum 1,10% op jaarbasis. In de beheersvergoeding en de kosten voor de 5 onderliggende beleggingsfondsen zijn werkingskosten inbegrepen. Deze kosten bestaan uit bewaarloon, administratieve kosten, kosten voor jaarverslagen en publicaties, transactiekosten e.a. De beheersvergoeding en de hierboven vermelde kosten zijn inbegrepen in de netto inventariswaarde van het verzekeringsfonds. Zie voor meer informatie het beheersreglement. In deze kosten is een vergoeding voor ING België nv begrepen voor haar diensten als tussenpersoon. Zie ook het belangenconflictenbeleid op de websites van NN Insurance Belgium nv en ING België nv.
Waarborgkosten voor de gegarandeerde lijfrente: De kosten voor de waarborg van de 'gegarandeerde lijfrente' bedragen 1,10% op jaarbasis. Deze kosten worden berekend op de basisreserve of op de nieuwe basisreserve indien de gewaarborgde lijfrente is gestegen, en worden ook afgehouden van je reserve (op jaarbasis).
Opnamevergoeding: is van toepassing voor opnames van de gehele reserve tijdens de eerste vier jaar van het contract. Deze vergoeding is degressief: de eerste maand bedraagt ze 4,80% en vervolgens daalt ze met 0,10% per maand.

Question 6

Welke fiscale regels gelden er?

Accepted Answer

De regels inzake fiscaliteit voor dit product zijn in overeenstemming met de huidige Belgische fiscale wetgeving en kunnen in de toekomst worden gewijzigd.

Basisprincipe: de levenslang gegarandeerde lijfrente zoals deze bij aanvang van het contract is vastgesteld, is niet belastbaar. Enkel de opbrengst die als extra inkomen kan worden gegenereerd, is belastbaar als roerende waarde:

Gegarandeerde lijfrente: De gegarandeerde lijfrente wordt belast volgens het lijfrentebelastingstelsel, wat wil zeggen dat alleen de “opbrengst” die is inbegrepen in de lijfrente een belastbaar roerend inkomen is. Het belastbaar inkomen is gelijk aan het verschil tussen de gewaarborgde lijfrente bij aanvang van het contract en, indien van toepassing, de verhoogde gewaarborgde lijfrente (bij een driejaarlijkse verhoging). Het belastbare inkomen wordt afzonderlijk belast aan 30% (te vermeerderen met de gemeentelijke opcentiemen). NN Insurance Belgium nv zal dit inkomen vermelden op een fiscale fiche 281.40. De begunstigde moet dat inkomen vermelden in zijn aangifte van de personenbelasting.
Overlijden van de verzekerde: In tegenstelling tot de meeste lijfrenteproducten blijft de reserve van je contract ING Lifelong Income beschikbaar. Dit betekent dat bij je overlijden de betaling van de rente wordt stopgezet en dat het eventueel nog beschikbare kapitaal wordt uitgekeerd aan de in het contract vastgelegde begunstigde(n). Bij overlijden van de verzekerde is het belastbare inkomen het positieve verschil tussen de reserve van het contract op het moment van overlijden en de gestorte eenmalige premie (na aftrek van de taksen, maar vóór de instapkosten), verminderd met het niet-belaste deel van de gewaarborgde lijfrentes die vóór het overlijden al door NN Insurance Belgium nv zijn uitgekeerd. Het belastbare inkomen wordt afzonderlijk belast aan 30% (te vermeerderen met de gemeentelijke opcentiemen). NN Insurance Belgium nv zal dit inkomen vermelden op een fiscale fiche 281.40. De begunstigde bij overlijden moet dat inkomen vermelden in zijn aangifte van de personenbelasting. De algemene regels inzake successierechten zijn van toepassing.
Opnames: Een opname wordt beschouwd als de vervroegde betaling van toekomstige lijfrentes. Conform het fiscaal regime van lijfrentes is enkel de “opbrengst” die wordt gerealiseerd bij de opname een belastbaar roerend inkomen. Dit geldt ook tijdens de wettelijke bedenktijd van 30 dagen. Het belastbare roerende inkomen is gelijk aan het verschil tussen de reserve van het contract en de gestorte eenmalige premie (na aftrek van de taksen, maar vóór de instapkosten), verminderd met het niet-belaste deel van de reeds betaalde periodieke lijfrentes. Bij een gedeeltelijke opname wordt een pro rata toegepast overeenkomstig het opgenomen deel van de reserve. Het belastbare inkomen wordt afzonderlijk belast aan 30% (te vermeerderen met de gemeentelijke opcentiemen). NN Insurance Belgium nv zal dit inkomen vermelden op een fiscale fiche 281.40. De begunstigde moet dat inkomen vermelden in zijn aangifte van de personenbelasting.

Dit belastingstelsel is van toepassing op natuurlijke personen die in België wonen. De fiscale behandeling hangt af van de individuele situatie van elke klant en kan later worden gewijzigd.

Question 7

Wat zijn de grootste risico's van dit product?

Accepted Answer

Insolventierisico: Levensverzekeringscontracten zijn het voorwerp van een bijzonder vermogen dat binnen de activa van de verzekeraar afzonderlijk beheerd wordt. Bij faillissement van de verzekeraar is dat vermogen eerst en vooral bestemd voor de nakoming van de verbintenissen tegenover de verzekeringnemers en/of begunstigden. Bij wanbetaling of faillissement van NN Insurance Belgium nv kan de uitbetaling van de rente stopgezet worden en is de teruggave van de volledige reserve van het contract onzeker. ING Lifelong Income geniet geen bescherming van het Waarborgfonds voor financiële producten.
Marktrisico: Dit is een algemeen risico voor alle soorten beleggingen. Het koersverloop van roerende waarden wordt voornamelijk bepaald door de evolutie van de financiële markten en de economische evolutie van de emittenten, die op hun beurt beïnvloed worden door de algemene toestand van de wereldeconomie en de economische en politieke omstandigheden in hun land.
Concentratierisico: Bij beleggingen in één specifiek geografisch gebied is het concentratierisico groter dan bij beleggingen die over meerdere geografische gebieden verspreid zijn

Question 8

Wie is NN Insurance Belgium?

Accepted Answer

NN Insurance Belgium (voorheen ING Life Belgium) is een verzekeringsmaatschappij van NN Group met een rijk verleden in België. NN Group is een beursgenoteerd bedrijf voor verzekeringen en beleggingsbeheer met een sterke verankering in Europa. De groep is actief in meer dan 18 landen en telt meer dan 12.000 werknemers. Ze verleent aan ruim 15 miljoen cliënten pensioen-, verzekerings- en beleggingsdiensten evenals bankdiensten (alleen in Nederland).

Question 9

Een suggestie of een klacht?

Accepted Answer

Klachten kan je je richten tot ING. Je kan contact met ons opnemen via telefoon +32 2 464 60 01.
Indien het geschil langs die weg niet opgelost raakt, kan je een beroep doen op de Ombudsman in financiële geschillen, Belliardstraat 15-17, 1040 Brussel (www.ombudsfin.be) of voor verzekeringscontracten op de Ombudsman van Verzekeringen, de Meeûssquare 35, 1000 Brussel (www.ombudsman.as).